Studieschuld belastingvrij aflossen kan bij steeds meer werkgevers

Je DUO-lening aflossen via het individueel keuzebudget op het werk, zodat je over je inkomen dat je gebruikt om de schuld af te lossen, geen loonbelasting hoeft te betalen. De regeling bestaat al even maar op 1 januari worden diverse nieuwe cao's van kracht en daarmee komt de regeling in één keer beschikbaar voor tienduizenden werknemers in allerlei sectoren. Een fiets van de zaak of een fitnessabonnement kun je nu vaak al verrekenen met je keuzebudget, steeds meer werkgevers voegen hier nu het aflossen van de DUO-schuld aan toe.

Onder meer ProRail, ING, KPN, het UWV, Schiphol en de Rijksoverheid verruimen vanaf 2025 de zogenaamde bruto/nettoregeling zodat ook aflossingen van de DUO-studieschuld hieronder vallen. Per werkgever verschilt de hoogte van het bedrag dat je uit keuzebudget gehaald mag worden voor het aflossen van de studieschuld. Maar na een aantal jaar kan het voordeel oplopen tot duizenden euro's, tot zelfs de helft van de totale studieschuld.



Vul de rekentool in en krijg een inschatting hoeveel korting jij kunt krijgen op je totale studieschuld als je zou gaan aflossen met hulp van jouw individueel keuzebudget. Concreet werkt dat zo: jaarlijks betaal je een deel van je schuld terug aan DUO. Aan het einde van het jaar stuur je een bewijs van al die betalingen naar je werkgever.

De werkgever haalt dit bedrag, het maximum varieert per bedrijf, uit jouw individueel keuzebudget en keert dit bedrag vervolgens netto aan jou uit. Over dit bedrag hoef je dus geen loonbelasting te betalen, wat wel gebeurt bij je reguliere salaris. Het verschil tussen bruto en netto steek je in je zak en kun je bijvoorbeeld gebruiken om nog wat extra af te lossen.

De totale korting op je studieschuld die je zo kunt verdienen hangt af van je inkomen en de belastingschijf waarin je zit. Maar jongere werknemers die nog niet zoveel verdienen kunnen soms meer dan de helft van hun studieschuld terugverdienen via de bruto/nettoregeling als zij een aantal jaar achter elkaar aflossen met hulp van het keuzebudget, zegt CNV-bestuurder Justine Feitsma. Alexandra werkt bij KPN en kan dankzij deze regeling veel sneller haar studieschuld afbetalen: Jan en Chantal zijn jonge ambtenaren met een brutoloon van 3404 euro per maand en hebben een individueel keuzebudget van 16,5 procent van hun jaarsalaris.

Jan heeft een studieschuld van 15.000 euro bij DUO en moet dus bijna 1000 euro per jaar aflossen. Door jaarlijks 1000 euro van zijn keuzebudget te gebruiken voor het aflossen voor zijn studieschuld, levert dat Jan zo'n 530 euro fiscaal voordeel per jaar op.

In totaal zal Jan 7965 euro fiscaal voordeel ervaren als hij de gehele aflossingsperiode gebruik kan maken van dit bruto/netto voordeel. Chantal heeft een hogere studieschuld van 30.000 euro.

Zij maakt volledig gebruik van het maximum van 2000 euro dat de CAO van de Rijksoverheid biedt voor DUO-aflossingen. Dit levert haar een voordeel van 1050 euro per jaar op. Haar fiscale voordeel als ze 15 jaar van deze IKB-optie gebruik maakt, is 15.

810 euro. Jan en Chantal kunnen beiden dus meer dan de helft van hun totale studieschuld via dit belastingvoordeel terugverdienen. Zorgverzekeraar VGZ bood de regeling al in 2024 aan, met succes.

Het beschikbare budget van in totaal 200.000 euro was al snel opgebruikt. 94 medewerkers deden een aanvraag en kregen per persoon zo'n 2200 euro belastingvrij uitgekeerd uit hun keuzebudget als vergoeding voor de aflossingen aan DUO.

KPN biedt medewerkers vanaf 1 januari zelfs 5000 euro fiscaal voordelig aflossen aan per twee jaar. De bruto/nettoregeling werd al gebruikt om bijvoorbeeld een vergoeding voor fietskilometers of verduurzaming van de woning mee te betalen, de studieschuld-afbetalingen zijn vooral bedoeld voor jongere generaties medewerkers bij KPN. Volgens KPN-personeelsdirecteur Carlo Steenvoorden werken er medewerkers afkomstig van vijf verschillende generaties bij het bedrijf, die allemaal andere wensen hebben.

"We hebben er even over moeten discussiëren met de Belastingdienst, maar nu we het kunnen aanbieden is het mooi om te zien dat we hiermee een opvallende werkgever zijn", zegt hij. "Aflossen via deze regeling scheelt echt heel veel geld, we hopen hiermee aantrekkelijk te zijn voor onze 10.000 medewerkers én voor afgestudeerden die een baan bij ons overwegen.

" Vakbond CNV is al lang pleitbezorger van het fiscaal voordelig aflossen van de studieschuld. "Een schuld bij DUO heeft gevolgen voor het krijgen van een hypotheek, aflossen kost maandelijks bestedingsruimte en het hebben van een schuld is een extra mentale belasting", zegt vakbondsbestuurder Justine Feitsma. "De mogelijkheid om af te lossen via het keuzebudget biedt jonge werknemers financiële en mentale ruimte.

" Volgens Feitsma zijn er niet veel bruto/nettodoelen die zo veel extra geld opleveren als het fiscaal voordelig aflossen van de studieschuld. "Je kunt hiermee feitelijk je studieschuld met korting aflossen, daarom hopen we dat nog veel meer werkgevers het goede voorbeeld van de huidige cao-afspraken die dit mogelijk maken, gaan volgen." Een studieschuld hangt als een molensteen om de nek bij veel Nederlanders.

Volgens het CBS hadden begin 2023 ruim 1,6 miljoen mensen een studieschuld, van wie 1 miljoen mensen inmiddels aan het terugbetalen zijn. Dat is de afgelopen jaren steeds lastiger geworden doordat de rente, die jarenlang rond de nul schommelde, is opgelopen naar ruim 2,5 procent.