1 month Ago
Belastingbeheer in zowel de VS als Portugal is essentieel voor een soepele overgang naar je pensioen. Van het belastingstelsel voor ingezetenen zonder verblijfsvergunning (NHR) tot het navigeren door de complexiteit van belastingverplichtingen in de VS, deze gids biedt een routekaart voor gepensioneerden die op zoek zijn naar financiële duidelijkheid terwijl ze in het buitenland wonen. Het Non-Habitual Resident (NHR) programma is een fiscale stimuleringsregeling geïntroduceerd door Portugal om buitenlanders, waaronder gepensioneerden, aan te trekken naar het land.
Het biedt gunstige belastingvoorwaarden voor personen die de afgelopen vijf jaar geen fiscaal inwoner zijn geweest van Portugal. Door de NHR status aan te vragen, kunnen Amerikaanse expats profiteren van verlaagde belastingtarieven en vrijstellingen op bepaalde soorten inkomsten, waardoor het een aantrekkelijke optie is voor diegenen die hun belastingdruk willen minimaliseren. Om hiervoor in aanmerking te komen, moeten expats Portugese fiscale residenten worden, wat over het algemeen betekent dat ze meer dan 183 dagen per jaar in het land moeten doorbrengen of er een permanente verblijfplaats moeten hebben.
Het NHR plan biedt verschillende belastingvoordelen voor gepensioneerden uit de VS. De belangrijkste voordelen zijn Door gebruik te maken van de NHR-status kunnen gepensioneerden uit de VS hun belastingsituatie optimaliseren en mogelijk weinig tot geen belasting betalen over hun inkomen uit de VS in Portugal. Ondanks het feit dat ze naar het buitenland verhuizen, zijn Amerikaanse burgers en houders van een verblijfsvergunning nog steeds verplicht om jaarlijks Amerikaanse belastingen in te dienen.
Als onderdeel van de Amerikaanse expatbelasting moet je als expat in Portugal formulier 1040 indienen, samen met aanvullende formulieren zoals FBAR (Foreign Bank Account Report) en FATCA (Foreign Account Tax Compliance Act) als je buitenlandse activa bepaalde drempels overschrijden. De Foreign Earned Income Exclusion (FEIE) en Foreign Tax Credit kunnen helpen om je totale belastingdruk te verlagen door bepaalde buitenlandse inkomsten uit te sluiten of te crediteren. Het belastingverdrag tussen de Verenigde Staten en Portugal bestaat om dubbele belasting voor expats te voorkomen.
Onder dit verdrag kunnen gepensioneerden uit de VS die in Portugal wonen buitenlandse belastingkredieten aanvragen voor belastingen die ze in Portugal hebben betaald om hun belastingverplichting in de VS te compenseren. Het verdrag verduidelijkt ook welk land het recht heeft om belasting te heffen op verschillende soorten inkomsten, zoals pensioenen of sociale zekerheid. Het is echter belangrijk op te merken dat zelfs met het verdrag, Amerikaanse expats nog steeds Amerikaanse belastingen moeten betalen en hun wereldwijde inkomen moeten aangeven.
In Portugal is de fiscale residentie status een belangrijke factor in het bepalen van je lokale belastingverplichtingen. Over het algemeen wordt u beschouwd als fiscaal resident als u meer dan 183 dagen in Portugal verblijft gedurende een kalenderjaar of als u een permanente verblijfplaats heeft in het land. Portugese ingezetenen worden belast op hun wereldwijde inkomen, terwijl niet-ingezetenen alleen worden belast op hun inkomen uit Portugese bron.
Het is belangrijk om uw fiscale verblijfsstatus te verduidelijken om de omvang van uw belastingverplichtingen in Portugal te begrijpen. Portugal heeft een progressief inkomstenbelastingsysteem met tarieven variërend van 14,5% tot 48%, afhankelijk van uw inkomensniveau. Naast inkomstenbelasting moeten gepensioneerden mogelijk ook rekening houden met vermogenswinstbelasting als ze onroerend goed of andere bezittingen in Portugal verkopen.
Onder het Non-Habitual Resident (NHR) regime kunnen inkomsten uit buitenlandse bronnen, zoals Amerikaanse pensioenen, tot tien jaar lang worden vrijgesteld van Portugese belasting, waardoor uw belastingdruk aanzienlijk wordt verlaagd. Voor Amerikaanse expats in Portugal kan de fiscale behandeling van Amerikaanse pensioenrekeningen zoals IRA's, 401(k)s en andere pensioenplannen variëren. Terwijl deze rekeningen over het algemeen door de VS worden belast wanneer uitkeringen worden gedaan, kan Portugal ook belasting heffen over deze opnames, afhankelijk van uw verblijfsstatus en het NHR-regime.
Onder de NHR-status kunnen bepaalde pensioenen uit buitenlandse bron worden vrijgesteld van Portugese belasting. Het is echter belangrijk om te begrijpen hoe Portugal en de VS samenwerken bij het belasten van pensioensparen. Meerwaarden uit beleggingen - of het nu gaat om de verkoop van onroerend goed, aandelen of andere activa - kunnen zowel in Portugal als in de Verenigde Staten worden belast.
Portugal hanteert een vast vermogenswinstbelastingtarief van 28% voor particulieren, maar dit kan variëren afhankelijk van specifieke vrijstellingen of aftrekposten. Expats in de VS moeten zich bewust zijn van de mogelijkheid van dubbele belasting en gebruik maken van instrumenten zoals buitenlandse belastingkredieten om te voorkomen dat ze in beide landen worden belast op hetzelfde inkomen. Met pensioen gaan als US expat in Portugal biedt een mix van financiële voordelen en verplichtingen.
Het NHR systeem kan de belastingen op buitenlands inkomen aanzienlijk verminderen, maar expats moeten nog steeds navigeren door de US belastingvereisten en begrijpen hoe de Portugese belastingwetten van toepassing zijn op hun inkomen, pensioensparen en investeringen. Door op de hoogte te blijven van de belastingstelsels van beide landen en professioneel advies in te winnen, kunnen gepensioneerden in de VS zorgen voor een financieel veilig en stressvrij pensioen in Portugal..
